月薪低於基本工資 29,500（部分工時、兼職）不適用本頁：這類申報級距規則不同（例如部分工時月薪 8,800 是歸勞就保 11,100 級），直接用最低全時級距去扣會算出過低甚至負值的實領，要依投保單位實際申報級距為準。
月薪不等於到手：中間差的是這三項
面試談的月薪是薪資總額，但每個月實際入帳會少一截，因為要先扣掉你該負擔的部分。差距主要來自三項，每一項都有明確的分級表和費率可查，不是公司隨便扣的：
- 勞保費（含就業保險）：你自付的部分。
- 健保費：你自付的部分，有眷屬依附還要乘上人數。
- 勞退自願提繳：只有你自己選擇提繳才會有，存進你自己的退休專戶。
用一句話記：實領 ＝ 月薪 − 勞保自付 − 健保自付 − 勞退自提。注意這裡還沒扣所得稅（後面會說明為什麼）。要直接算你的，用 實領薪資計算機 填月薪與眷口就好。
勞保費怎麼算？先對到「投保薪資級距」
勞保不是直接拿你的月薪算，而是先把月薪對照勞工保險投保薪資分級表換成一個級距。2026 年這張表從第 1 級 29,500 元到第 11 級 45,800 元封頂，月薪超過 45,800 一律以 45,800 計。
勞保加上就業保險的總費率是 12.5%，一般受僱者自己負擔其中的 20%（其餘由雇主與政府分擔）。所以你每月的勞保自付 ＝ 投保薪資 × 12.5% × 20% ＝ 投保薪資 × 2.5%。
例：月薪 40,000 元。對照表落在投保薪資 40,100 元這一級，勞保自付 ＝ 40,100 × 2.5% ＝ 1,003 元。月薪 50,000 元的人，因為超過封頂，勞保自付固定用 45,800 × 2.5% ＝ 1,145 元，不會再往上加。
健保費怎麼算？麻煩的是「眷口」
健保也是先對照健保投保金額分級表，2026 年同樣從 29,500 元起，最高到 313,000 元。健保費率 5.17%，受僱者負擔 30%，所以本人保費 ＝ 投保金額 × 5.17% × 30%。
例：月薪 40,000 元，投保金額 40,100，本人健保 ＝ 40,100 × 5.17% × 30% ＝ 622 元。
健保是「一人保、全家保」，這是最多人被扣到心痛的地方。你的眷屬（沒有自己投保單位的配偶、未成年子女、無工作的父母等）如果依附在你名下投保，你的健保費要乘上眷口數。以本人 622 元、帶 2 個眷口為例，健保就變成 622 × 3 ＝ 1,866 元。眷口計費上限是 3 口，第四個以上不再加收。所以有些人月薪不高、健保卻扣不少，多半就是眷口多。
如果眷屬各自有工作、由自己公司投保，就不算你的眷口，不用加計。沒有眷屬的話，眷口數填 0。
勞退自願提繳：扣的是你自己的退休金
薪水單上如果有一欄「勞退自提」，那是你自己選擇要提繳的。勞退新制底下，雇主本來就強制幫你提繳月工資的 6%（這筆不從你薪水扣），你可以再自願提繳 0 到 6%，這部分才會從你薪水扣，一樣存進你在勞保局的個人退休專戶。
自提有兩個特點：一是節稅，自提金額不計入提繳年度的綜合所得總額、免課所得稅（不是列舉扣除，跟你用不用標準扣除額無關），稅率級距越高越省；二是這筆錢綁到 60 歲才能領。適合現金流無虞、想強迫儲蓄又順便節稅的人。
例：月薪 40,000 元、自提 6%。以月提繳工資 40,100 計，自提 ＝ 40,100 × 6% ＝ 2,406 元。這 2,406 會讓你當月實領變少，但它是進你自己的退休專戶、不是被扣掉。想比較自提前後專戶差多少，用 勞退提繳計算機。
完整算一次：月薪 40,000 的實領
把三項合起來，用月薪 40,000 元（投保級距 40,100）看兩個情境：
- 無眷屬、無勞退自提：勞保 1,003 ＋ 健保 622，實領 ＝ 40,000 − 1,003 − 622 ＝ 38,375 元。
- 帶 2 名眷屬、勞退自提 6%：勞保 1,003 ＋ 健保 1,866（622 × 3）＋ 自提 2,406，實領 ＝ 40,000 − 1,003 − 1,866 − 2,406 ＝ 34,725 元。
可以看到，同樣月薪 40,000，有沒有眷口、有沒有自提，實領差了三千多。要換你自己的數字，填進 實領薪資計算機 最快。
幾個最常被搞混、也最該注意的地方
投保薪資「高薪低報」是違法的，你要盯。你的投保薪資級距應該如實反映你的實際月薪。有些公司為了省雇主負擔，把你的投保薪資報得比實際月薪低（例如月薪 4 萬卻只用最低的 29,500、或其他不符你實際薪資的較低級距投保），這會讓你的勞保給付、失業給付、勞退提繳全部縮水。依勞工保險條例，雇主以多報少或以少報多都是違法、可被裁罰，你可以上勞保局查自己的投保薪資有沒有被低報。
這裡算的實領還沒扣所得稅。台灣的薪資所得稅多半是隔年 5 月結算申報，公司平時可能依「薪資所得扣繳稅額表」預扣一部分、也可能不扣。因為每個人的免稅額、扣除額、扶養人數都不同，月薪換算的所得稅無法一體適用，所以看實領這三項（勞健保、勞退）先抓每月固定扣的部分就好，所得稅另外看。
算出來和薪水單差一點，通常是正常的。可能是投保級距、眷口數、費率版本或四捨五入方式略有不同。工具是依 2026 年官方分級表與費率算的參考值，實際以你的薪資單與投保紀錄為準，有疑問問公司人資或勞保局。
這些錢不是白扣：它們換到什麼
被扣的勞健保、勞退不是消失，是換成保障與未來的錢：
- 勞保：生育、傷病、失能、老年、死亡給付，以及失業時的就業保險給付。
- 健保：看病、住院、拿藥的醫療給付，一人保、全家（依附眷屬）都能用。
- 勞退（含你的自提）：進你自己的個人專戶，60 歲退休時連本帶利領回。
所以看薪水單被扣的那幾欄，與其覺得「錢變少」，不如確認一件事：你的投保級距有沒有如實反映月薪。低報省的是雇主，賠的是你未來的給付。
常見問題
月薪 40,000 實際到手多少？
無眷屬、無勞退自提的情況：勞保自付約 1,003 元、健保約 622 元，實領約 38,375 元（未扣所得稅）。帶 2 名眷屬又自提 6% 則約 34,725 元。實際依你的眷口數與是否自提而定。
勞保費怎麼算？
先把月薪對照勞保投保薪資分級表換成級距（2026 年封頂 45,800），再乘 2.5%（總費率 12.5% × 自付 20%）。例如投保薪資 40,100，勞保自付 40,100 × 2.5% ＝ 1,003 元。
健保費為什麼比想像中多？
健保是一人保、全家保。本人保費是投保金額 × 5.17% × 30%，但如果有眷屬依附你投保，要乘眷口數（最多 3 口）。本人 622 元帶 2 眷口就是 622 × 3 ＝ 1,866 元。
勞退自提會讓我變窮嗎？
自提會讓當月實領變少，但那筆錢是進你自己的退休專戶、60 歲領回，不是被扣掉，而且自提金額不計入當年度綜合所得總額、免課所得稅（不是列舉扣除）。適合現金流無虞、想強迫儲蓄的人。不想自提就填 0。
公司把我的投保薪資報得比月薪低，有關係嗎？
有，而且對你不利。投保薪資低報會讓你的勞保給付、失業給付、勞退提繳全部縮水。依勞工保險條例，雇主以多報少是違法、可被裁罰。可上勞保局查自己的投保薪資，發現低報向勞保局反映。
實領裡有含所得稅嗎？
沒有。這裡算的是每月固定扣的勞健保與勞退自提。所得稅多半是隔年 5 月結算，公司平時可能預扣也可能不扣，因人而異，要另外看。
兼職、部分工時、月薪不到基本工資也能這樣算嗎？
不適合。部分工時與兼職的勞健保申報級距規則和全時不同（例如部分工時月薪 8,800 是歸勞就保 11,100 級，不是套最低全時級距），直接用本頁與計算機會算出過低甚至負值的實領。這類情況請以投保單位實際申報的級距為準，或詢問公司人資、勞保局。
最後更新：2026-07-19
※ 本頁與計算機僅供了解與試算參考，未計入所得稅，不構成稅務或法律意見。實際金額以薪資單與投保紀錄為準。
相關工具
- 實領薪資計算機：填月薪、眷口、勞退自提，算扣除勞健保與勞退自提後的估算實領。
- 勞退提繳計算機：雇主 6% 加自提後，退休專戶能累積多少。
- 加班費計算機：加班費另外加給，別和月薪混在一起算。
- 特休計算機：年資對應的特休天數與未休折現。
延伸閱讀
- 勞退、勞保、退休金完整攻略：這些扣的錢退休時領得到幾筆、自提 6% 划不划算。
- 二代健保補充保費完整攻略：薪資以外的獎金、股利、租金，什麼時候還要再被扣一筆。